10 KPIs de Caixa para Monitorar a Saúde Financeira da Sua Empresa

Acompanhar os KPIs de Caixa é fundamental para garantir que sua empresa mantenha uma liquidez saudável e esteja preparada para enfrentar desafios financeiros.

Neste post, vamos explorar os 10 principais indicadores de caixa que ajudam gestores a tomar decisões estratégicas e assertivas. Vamos ver quais são, o que significam e como calculá-los!

‍

• FCO (Fluxo de Caixa de Operações)
• FCL (Fluxo de Caixa Livre)
• Índice de Liquidez Seca
• Índice de Liquidez Corrente
• PME (Prazo Médio de Estoque)
• PMR (Prazo Médio de Recebimento)
• PMP (Prazo Médio de Pagamento)
• CCC (Ciclo de Conversão de Caixa)
• Cash Burn Rate
• Cash Runway
• Por que Monitorar Esses KPIs de Caixa?

‍

1. FCO (Fluxo de Caixa de Operações)

O que é: Mede o valor líquido de caixa gerado ou utilizado nas operações regulares da empresa.

Fórmula:

Lucro Líquido + Despesas não monetárias +/- Variação no Capital de Giro

📊 Este indicador é crucial para avaliar se a empresa gera caixa suficiente para manter suas atividades operacionais.

‍

2. FCL (Fluxo de Caixa Livre)

O que é: Representa o caixa disponível após contabilizar despesas, investimentos e outros fluxos de caixa.

Fórmula:

Fluxo de Caixa das Operações - Investimentos em Capital Fixo

📊 Ajuda a entender quanto dinheiro está disponível para pagar dívidas ou distribuir aos acionistas.

‍

3. Índice de Liquidez Seca

O que é: Fornece uma medida imediata da liquidez da empresa.

Fórmula:
(Caixa + Contas a Receber) / Passivos Circulantes

📊 Este índice exclui os estoques e foca nos ativos de maior liquidez.

‍

4. Índice de Liquidez Corrente

O que é: Mede a capacidade da empresa de pagar suas obrigações de curto prazo.

Fórmula:
Ativos Circulantes / Passivos Circulantes

📊 Quanto maior o índice, maior a capacidade da empresa de cobrir dívidas de curto prazo.

‍

5. PME (Prazo Médio de Estoque)

O que é: Mede o número médio de dias que os produtos ficam em estoque antes de serem vendidos.

Fórmula:
(Estoque Médio / Custo das Mercadorias Vendidas) x Número de Dias no Período

📊 Permite identificar a eficiência na gestão de estoques.

‍

6. PMR (Prazo Médio de Recebimento)

O que é: Mede o tempo médio que a empresa leva para receber os valores das vendas a crédito.

Fórmula:
(Contas a Receber / Vendas a Crédito Totais) x Número de Dias no Período

📊 Ajuda a gerenciar o fluxo de caixa e a política de crédito.

‍

7. PMP (Prazo Médio de Pagamento)

O que é: Mede o tempo médio que a empresa leva para pagar seus fornecedores.

Fórmula:
(Contas a Pagar / Compras Totais) x Número de Dias no Período

📊 É importante equilibrar prazos de pagamento para otimizar o caixa.

‍

8. CCC (Ciclo de Conversão de Caixa)

O que é: Calcula o tempo que leva para a empresa converter seus recursos em caixa.

Fórmula:
PME + PMR - PMP

📊 Quanto menor o ciclo, melhor a eficiência da gestão de caixa.

‍

9. Cash Burn Rate

O que é: Indica a rapidez com que a empresa consome seu caixa disponível em um período específico.

Fórmula:
(Saldo de Caixa Inicial - Saldo de Caixa Final) / Número de Meses no Período

📊 Fundamental para startups e empresas em fase de crescimento.

‍

10. Cash Runway

O que é: Mede o número de meses ,pp-que a empresa consegue operar com o caixa disponível.

Fórmula:
Saldo de Caixa / Cash Burn Rate

📊 Permite prever até quando a empresa terá caixa disponível sem novas entradas.

‍

Por que Monitorar Esses KPIs de Caixa?

‍

Manter esses 10 KPIs de caixa na ponta do lápis é essencial para:

• Tomar decisões financeiras mais estratégicas
• Garantir a liquidez da empresa
• Identificar possíveis problemas de caixa com antecedência
• Planejar investimentos e financiamentos de forma mais eficiente

‍

Conclusão

‍

Acompanhar esses KPIs de caixa oferece uma visão clara sobre a saúde financeira da sua empresa e permite agir proativamente para evitar problemas de liquidez. Utilize esses indicadores para garantir mais estabilidade e eficiência financeira no seu negócio!

Para mais artigos sobre análises financeiras, visite o blog da LeverPro e fique por dentro das melhores estratégias para otimizar a saúde financeira da sua empresa.

‍

Leia também:

• Como analisar o seu Fluxo de Caixa e ter uma visão 360º do seu negócio
• Projeção de Fluxo de Caixa: Como Fazer, Exemplos e Dicas Práticas

‍

Gostou deste conteúdo? Confira…

‍

Se você deseja compartilhar um material prático com sua equipe financeira preparamos um infográfico com as fórmulas dos 10 KPIs de Caixa para consultar em qualquer momento. Clique e acesse!

‍