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O controle financeiro empresarial consiste na prática de planejar, organizar e controlar recursos financeiros de uma organização.
Peter Ferdinand Drucker, o pai da gestão moderna, afirmava que “o trabalho do gestor pode ser definido como planejar, organizar, ajustar, medir e formar pessoas.”
Um setor financeiro de uma empresa está sempre em evidência. Isso acontece porque se trata de um setor de funções vitais para o funcionamento e a saúde da empresa, tanto no sentido de guardiões financeiros, que protegem o dinheiro de suas organizações, identificando riscos e oportunidades, quanto em relação às possibilidades de uso, planejando, avaliando e gerindo.
É neste contexto que o controle financeiro se torna essencial para esse setor. Ele permite aos gestores uma visão clara das finanças, facilitando principalmente a tomada de decisões estratégicas.
Então, se você tem dúvida sobre como fazer um controle financeiro eficaz para sua empresa.
Você irá descobrir a partir de agora, neste guia que vai muito além de explorar o conceito de controle financeiro,
Vamos explicar como são os processos necessários para o controle financeiro e quais são os motivos que tornam este controle fundamental para a sua organização.
Avance na leitura para saber tudo sobre controle financeiro nos seguintes tópicos:
Se o tema é do seu interesse, continue lendo!
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O controle financeiro é o conjunto de processos e sistemas utilizado para gerenciar transações financeiras, como reconciliação de demonstrações de resultados e balanços, aprovações de despesas e medidas de prevenção de fraudes.
Seu principal benefício é o registro preciso enquanto previne perdas devido a erros ou fraudes.
Isso é, os profissionais responsáveis pelo controle financeiro desenvolvem maneiras que garantem a conformidade com os princípios contábeis e políticas internas, enquanto promovem a transparência em várias funções e atividades operacionais.
Deste modo, fica mais acessível melhorar a tomada de decisões, otimizar o uso de recursos e aumentar a lucratividade.
Segundo a Jera Capital, a Grande Depressão dos anos 1930 foi o limite para uma maior regulação do setor financeiro, estabelecendo as bases para práticas de planejamento financeiro mais seguras e estruturadas.
Desde este momento então, o controle financeiro se tornou essencial para que as empresas alcancem estabilidade financeira e sucesso.
Neste cenário, as principais razões pelas quais os controles financeiros são fundamentais são:
Todo Controller tem o papel crucial de supervisionar a preparação e a integridade dos relatórios financeiros, garantindo sua precisão e conformidade com os padrões regulatórios e contábeis.
Para isso, torna-se fundamental implementar controles financeiros por diversos fatores, dentre um destes, identificar, avaliar e gerenciar riscos financeiros que a empresa enfrenta, desenvolvendo estratégias para minimizar impactos negativos.
À vista disso, entender como agir, planejar, organizar e como controlar recursos financeiros de uma organização é fundamental.
Com esse intuito, de acordo com Corporate Financial Institute (CFI), existem controles financeiros essenciais que toda empresa precisa implementar para realizar uma boa gestão e controle. Iremos apresentar os principais:
Quem fará? Qual seu papel no processo financeiro da empresa?
Definir o papel de cada profissional e departamento é o primeiro passo para traçar as ações necessárias e chegar em um bom controle financeiro.
Este controle é importante, pois é uma das principais maneiras de prevenir contra fraudes e erros em processos financeiros.
E é neste processo, de não permitir que um único indivíduo exerça controle sobre todo o processo, que melhora a captura de erros e dificulta o desvio e fraudes.
Por isso, preste atenção na hora de escolher o profissional especialista para cada área do setor financeiro, pois ele será o responsável por organizar e solucionar todas as demandas de sua função no departamento.
Para implementar de forma efetiva e funcional a segregação de funções, considere o seguinte:
É nesta etapa que muitos erros, atividades fraudulentas e vulnerabilidades da empresa são identificadas, antes que se tornem grandes problemas.
Ao avaliar a eficácia dos controles financeiros e o cenário realista, pessimista e otimista, um auditor interno recomenda melhorias quando necessário.
A empresa deve fazer auditorias internas regularmente para garantir que todos os registros financeiros sejam precisos e atualizados.
O processo de auditoria inclui:
Sem uma boa auditoria, fica difícil melhorar as estratégias de gestão de riscos e proteger-se contra perdas e fraudes.
Como sua empresa garante o sucesso a longo prazo?
Para prevenir gastos a mais e alocar recursos de forma eficaz, será preciso realizar um orçamento e projeção? É necessário monitorar regularmente?
A resposta é SIM!
Segundo nosso texto sobre Budget x Forecast, orçamento é um esboço das expectativas do que uma empresa deseja alcançar em um determinado período, geralmente um ano.
Já a projeção financeira envolve antecipar o desenrolar de eventos futuros, com base em análises de acontecimentos passados e presentes.
E o orçamento e previsão são controles financeiros fundamentais que todo gestor deve implementar para garantir o sucesso da empresa e tomarem decisões assertivas.
Aqui estão alguns pontos-chave para implementar práticas de Budget e Forecast na sua empresa:
Esse controle financeiro diz respeito aos processos de reconciliação que auxiliam na prevenção de erros, omissões e fraudes, ao mesmo tempo permite a detecção imediata de qualquer discrepância que possa surgir.
Talvez seja um dos controles mais difíceis de fazer por uma empresa, isto devido a necessidade de comparar os números de diferentes planilhas com extratos bancários, livros contábeis, faturas ou recibos.
Ao reconciliar contas regularmente e investigar as variações de forma manual, através de planilhas, as empresas correm riscos de erros. Por isso, a grande dificuldade.
Entretanto, nunca deixe de realizar, ainda que sejam de forma manual. Nossa recomendação é que automatize o processo com softwares especializados.
Caso contrário, sua empresa passa a correr riscos financeiros com muito mais probabilidade, ficando cada vez mais vulnerável.
Por último, mas não menos importante, a gestão eficaz do fluxo de caixa é fundamental para o sucesso do negócio.
Separamos as principais estratégias a serem consideradas:
Ao implementar este controle financeiro, a empresa pode garantir que tem os fundos necessários disponíveis e ao mesmo tempo minimiza o risco de fraudes.
Quer saber mais detalhes acesse o nosso blog sobre “Como analisar o seu Fluxo de Caixa e ter uma visão 360º do seu negócio”.
Como vimos anteriormente, implementar controles financeiros ajuda empresas a se prevenir cada vez mais de potenciais riscos e tomar decisões mais assertivas sobre alocações de recursos.
Agora que você já aprendeu o conceito de controle financeiro, a importância e os principais exemplos que sua empresa pode aderi-lo, chegou o momento de aprender quais são os processos necessários para realizar o controle financeiro.
Todas as empresas, independentemente de seu porte ou setor de atuação, podem e devem se beneficiar do controle financeiro.
Afinal, para que serve o controle financeiro, se não oferecer uma compreensão clara dos pontos fortes, fragilidades, oportunidades e ameaças financeiras que afetam seus negócios?
Startups, fintechs e edtechs podem identificar erros e fraudes, assim como empresas consolidadas podem identificar melhorias e adaptar-se a mudanças e organizações em crescimento podem definir estratégias para alavancar financeiramente.
Como vimos ao decorrer do artigo, o controle financeiro é extremamente útil para calcular as ações a serem tomadas diante de ameaças e oportunidades, evitando o desperdício de recursos, aumentando a efetividade dessas ações.
Portanto, é uma ferramenta valiosa e para utilizá-la é essencial entender o processo de implementação desta. Separamos 4 passos fundamentais para você entender:
No início do controle financeiro, é importante focar na avaliação dos potenciais riscos financeiros.
Para identificar estes riscos, é necessário avaliar os processos financeiros atuais e identificar áreas de vulnerabilidade.
Cada um desses fatores citados passa por uma avaliação, e após identificados, deve determinar a probabilidade e o impacto destes riscos, priorizando quais requerem atenção imediata.
Ao antecipar este processo, as empresas podem criar um plano de controle abrangente e gerir de forma mais assertiva suas finanças, trazendo como consequência melhores decisões para os líderes e evitar erros.
O segundo passo está relacionado à revisão dos controles existentes. Este é um passo crucial para garantir que os controles financeiros funcionem de forma eficaz.
Esta revisão inclui elementos como testes de pressão, auditorias e reavaliações regulares. Todos estes processos auxiliam a determinar se os controles ainda são adequados ou precisam de melhorias.
A avaliação dos controles pode resultar em uma atualização de determinadas partes do processo ou na criação de uma nova abordagem.
Este passo é fundamental para descobrir qual o melhor caminho financeiro para sua empresa, além de proteger os ativos da sua organização contra fraudes e erros.
Para garantir controles financeiros eficazes, o próximo passo é desenvolver e implementar novos procedimentos e políticas de controle financeiro.
Isto é, realizar de forma periódica uma revisão minuciosa dos processos existentes, identificando melhorias e implementando novas medidas para prevenir riscos.
Além disso, é neste passo que garante a conformidade com todas as leis e regulamento. Atenção a este passo, pois as empresas precisam seguir essas regras e manter-se atualizadas sobre os desenvolvimentos recentes para evitar possíveis problemas no futuro.
Por último, o monitoramento e a revisão regular dos controles financeiros são fundamentais para garantir a sua eficácia.
Esta etapa envolve acompanhar o desempenho dos controles em relação às referências estabelecidas, identificando pontos de melhorias e fazer os ajustes necessários.
Neste momento, todas as partes devem voltar a se unir para monitorar e revisar, pois a partir desta revisão novos conhecimentos surgem para melhorar o desempenho geral dos negócios, destacando áreas que requerem mais atenção.
Agora que entendemos todos os passos é fundamental destacar que este processo está constantemente suscetível a erros, isso pois o serviço manual com planilhas não garantem conformidade, segurança e assertividade.
Neste cenário, a automação financeira permite que estas tarefas repetitivas e manuais sejam realizadas de forma mais rápida e precisa, liberando tempo para que gestores se concentrem em atividades estratégicas e tomadas de decisão.
Como vimos ao decorrer do artigo, o controle financeiro quando feito de forma manual, através de planilhas, ainda está sujeito a diversos erros e omissões.
Ao automatizar processos financeiros além de prevenir contra essas falhas, sua empresa aumenta a eficiência, toma decisões estratégicas com mais segurança e velocidade e reporta com precisão.
Existem diversas ferramentas de automação financeira disponíveis, como sistemas de ERP, soluções de FP&A e plataformas de automação financeira.
Estas ferramentas permitem integrar várias funções financeiras, facilitando o controle e a análise de dados.
A tecnologia tem desempenhado um papel crucial na transformação dos controles financeiros.
Isso permite que as empresas gerenciam suas finanças de forma mais eficiente e tomem decisões baseadas em dados precisos e atualizados.
Além disso, as soluções tecnológicas permitem a integração de dados em tempo real, proporcionando uma visão holística e atualizada das finanças da empresa.
Uma das tecnologias importantes para o controle financeiro é a solução de FP&A (Financial Planning and Analysis). Explicamos com mais detalhes para você!
Solução de FP&A, quando bem desenvolvidas, permitem que as empresas não só planejem e analisem suas finanças com maior precisão, mas também respondam rapidamente às mudanças do mercado.
As principais vantagens da solução de FP&A incluem:
Ferramentas de análise de dados também são essenciais para identificar tendências e erros, possibilitando uma tomada de decisão mais informada e estratégica.
A implementação de softwares de gestão financeira permite que as empresas mantenham um controle rigoroso sobre seus orçamentos, despesas e receitas, garantindo conformidade regulatória e otimizando o desempenho financeiro.
Com a tecnologia, as empresas não apenas melhoram seus processos internos, mas também fortalecem sua capacidade de adaptação às mudanças do mercado, garantindo uma gestão financeira mais robusta e eficiente.
DICA! Leia nosso blog e entenda a diferença entre soluções de FP&A e ferramentas de B.I.
Implementar e manter controles financeiros eficazes é crucial para a saúde financeira de grandes empresas.
Seguindo estas indicações, você melhora a precisão, eficiência e transparência das operações financeiras da sua empresa.
Desde o registro detalhado de transações até a automação de processos financeiros, cada passo contribui para uma gestão financeira mais robusta e bem-sucedida.
Invista em tecnologias e práticas que suportem um controle financeiro eficiente e mantenha-se atualizado com as melhores práticas do mercado.
Ao fazer isso, você não só protegerá os ativos da sua empresa, mas também garantirá uma base sólida para o crescimento sustentável e o sucesso a longo prazo.
Para saber mais sobre a ferramenta ideal que pode melhorar o controle financeiro da sua empresa, leia o nosso artigo Solução FP&A: O Que É, Como Funciona e Seus Benefícios para Empresas.
Os principais desafios incluem a complexidade das operações financeiras, a necessidade de conformidade com regulamentações e a dificuldade em integrar diferentes sistemas financeiros.
A implementação de um controle financeiro eficaz pode ajudar a superar esses desafios, proporcionando maior precisão e eficiência nas operações financeiras.
Um bom planejamento financeiro ajuda a empresa a prever e se preparar para desafios futuros, além de assegurar que recursos sejam utilizados de maneira eficiente para alcançar metas organizacionais.
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